高考问答狗狗睾丸肿大:如何做分录
来源：百度文库 编辑：高考问答 时间：2024/05/06 08:36:52
我们公司对外送货时请的车是私人的车,故没有正式的运输发票,我们都是聚多了一次性到税务局代开,但每月发生费用时分录不知如何做? 我是这样做的:因为每月发生运输费用时没票先 借:经营费用_运输费
贷:预提费用
付钱时: 借:其他应付款_运输费
贷:现金
等到票开回来时: 借:预提费用
贷:其他应付款 _运输费
但税务局说这样做不对,不知在每月发生运输费、每次支付运费用时、拿到运输发票时该如何做？
贷:预提费用
付钱时: 借:其他应付款_运输费
贷:现金
等到票开回来时: 借:预提费用
贷:其他应付款 _运输费
但税务局说这样做不对,不知在每月发生运输费、每次支付运费用时、拿到运输发票时该如何做？
你的意思是避免经营费用的忽高忽低，可以这样做：
发生时 借：经营费用－估入运费
贷：应付账款－估入应付运费
付款时 借：应付账款－××运费
贷：现金
票到时 借：经营费用－估入运费（红字）
贷：应付账款－估入运费（红字）
同时 借：经营费用－运费
贷：应付账款－××运费
估计你们那么小的单位运输费又不抵扣增值税，直接做：
借：营业费用
ㄥ贷：现金
吧
借：营业费用
贷：现金
楼上有理