高考问答爱上比自己大的女人:我公司不能开增票，现让税务所代开，请问，我公司和客户公司是否可以抵扣
来源：百度文库 编辑：高考问答 时间：2024/05/06 02:34:09
如题目。
你公司不能抵扣,因为只有一般纳税人才可以抵扣,如果你公司不能开增值税票应该就不是一般纳税人了.至于客户公司如果它是一般纳税人就可以抵扣,但抵扣的税率只有4%或6%,如果不是一般纳税人那就不能抵扣了
你公司购进的货物或劳务时所取得的增值税发票，发票中所含的税额称为进项税额；
你公司销售货物或提供劳务时，向客户开具增值税发票而产生销项税额；
月末在增值税申报时，实际缴纳税额＝销项税额－进项税额。即，实际交的少，是用进项税额抵扣了应纳税额。这是抵扣的过程。
现在你公司的客户公司可以用你公司在税务所代开的发票抵扣。
而你公司如果具有一般纳税人资格，购进的货物或劳务时所取得的增值税发票中所含的税额，在月末在增值税申报时可以抵扣。若是小规模纳税人资格，则不能抵扣。
你公司肯定不能抵扣
客户公司可以用他们的增值税发票抵扣
肯定不能了，但是你的客户如果是一般规模纳税人，他就可以抵扣
同意hulb的看法，你公司应该还只是小规模纳税人，即使取得进项税额也不能抵扣，而客户公司如果是一般纳税人也只能抵扣4％或6％