古剑奇谭刷钱:我单位去年取得了一张假的运费发票已经抵扣,今年发现,补缴了7%的增值税,请问今年怎么作帐

来源：百度文库编辑：高考问答时间：2024/05/14 03:25:40

如果此发票费用允许列支费用，只是不允许抵扣进项税额（如运费70000元，地扣进项税4900元；企业所得税税率33%），补交增值税同时调减应纳税所得额。
借：以前年度损益调整 4900
贷：应交税金-应交增值税（进项税额转出） 4900

借：应交税金-应交增值税（已交税金）4900
贷：银行存款 4900

借：应交税金-应缴所得税 1617
贷：以前年度损益调整 1617

借：利润分配-未分配利润 3283
贷：以前年度损益调整 3283

如果假票税前不允许列支，那么既要补交增值税又要补交所得税
补交所得税：70000*33%=23100
补交增值税：4900
借：利润分配-未分配利润28000
贷：应交税金-应缴所得税23100
贷：应交税金-应交增值税（进项税额转出） 4900

我单位去年取得了一张假的运费发票已经抵扣,今年发现,补缴了7%的增值税,请问今年怎么作帐我单位在新建厂房过程中取得的进项发票可以抵扣吗支付货运公司10000公斤原材料运费，每公斤10元，并取得可以抵扣的运费发票一份。这到题我因该怎么做运输发票的收货人与发货人为同一单位时，该运费发票可以抵扣吗运费发票如何抵扣请问我上个月有一张增傎税发票已经抵扣了税,后来才发现那不能抵扣,请问我这个月该怎么做账务处理? 运费发票要具备什么样的条件才能抵扣谁能告诉我运费发票到国税局抵扣的程序啊！没有抵扣联的发票可以抵扣吗？请问我的一张增值税进项税的发票已认证，这个月报税的时候也抵扣了，现在抵扣联丢掉，怎么办呀运费发票名头少俩字，影响抵扣吗？